Уплата налога на прибыль
Добрый вечер!
Всех с Новым годом!
У меня возник с одной стороны простой вопрос, но я запуталась и никак не могу разобраться сама.
Помогите мне, пожалуйста.
Дано: (цифры условные) 1 кв. - прибыль 10000 руб. налог 20% - 2000 руб. - уплачено 2000 руб.
2 кв. - прибыль (нарастающим итогом 1+2 кв.) 30000 руб. налог 6000 руб. - уплачено 4000 руб. (6000-2000)
3 кв. - убыток, т.е. прибыль нарастающим итогом (1+2+3 кв.) 10000 руб. налог 2000 руб.
НО в 1кв.+2 кв. уже уплачено 6000 руб. Поэтому имеем к возврату из бюджета 4000 руб.
Из бюджета ничего не забирали.
4 кв. - прибыль 60 000 руб. (нарастающим итогом 1+2+3+4 кв.), налог 12 000 руб.
Вот у меня вопрос: сколько надо заплатить налога по итогу 4 квартала?
12000 - 2000(1кв) - 4000(2кв) = 6000 руб.
или
12000 - 2000(1кв) - 4000(2кв)-4000(3кв.было к возврату из бюджета, но мы не забирали и оставили в бюджете) = 2000 руб.
Спасибо заранее.
Всех с Новым годом!
У меня возник с одной стороны простой вопрос, но я запуталась и никак не могу разобраться сама.
Помогите мне, пожалуйста.
Дано: (цифры условные) 1 кв. - прибыль 10000 руб. налог 20% - 2000 руб. - уплачено 2000 руб.
2 кв. - прибыль (нарастающим итогом 1+2 кв.) 30000 руб. налог 6000 руб. - уплачено 4000 руб. (6000-2000)
3 кв. - убыток, т.е. прибыль нарастающим итогом (1+2+3 кв.) 10000 руб. налог 2000 руб.
НО в 1кв.+2 кв. уже уплачено 6000 руб. Поэтому имеем к возврату из бюджета 4000 руб.
Из бюджета ничего не забирали.
4 кв. - прибыль 60 000 руб. (нарастающим итогом 1+2+3+4 кв.), налог 12 000 руб.
Вот у меня вопрос: сколько надо заплатить налога по итогу 4 квартала?
12000 - 2000(1кв) - 4000(2кв) = 6000 руб.
или
12000 - 2000(1кв) - 4000(2кв)-4000(3кв.было к возврату из бюджета, но мы не забирали и оставили в бюджете) = 2000 руб.
Спасибо заранее.
Comments
-
Добрый день!
Вы должны доплатить в бюджет по году 6000 руб. Общая сумма налога за год у вас к уплате в бюджет 12 000 руб. 6000 руб. вы уже оплатили, остается к доплате 6000 руб. -
Спасибо за ответ!
Я так и заплатила.
Меня налоговая смутила - считает, что у нас переплата. -
Цитата: Спасибо за ответ!Я так и заплатила.Меня налоговая смутила - считает, что у нас переплата.
Добрый день. У Вас была переплата по итогам 9 месяцев, которая и будет засчитана в счет уплаты годового налога.
Смотрите, по итогам 9 месяцев в налоговой карточке числится уплата 2тыс и переплата в размере 4 тыс. Если взять только 4 квартал, то прибыль составляет 50 тыс, налог 10 тыс. Засчитывается переплата 4тыс и надо доплатить 6тыс. деньгами. Т.е. тот же результат, что и у Вас. -
А можно я немного цифры поменяю, а то пример не совсем у меня удачный, часто 4000 повторяется.
1 кв. - прибыль 10000 руб. налог 20% - 2000 руб. - уплачено 2000 руб.
2 кв. - прибыль (нарастающим итогом 1+2 кв.) 30000 руб. налог 6000 руб. - уплачено 4000 руб. (6000-2000)
3 кв. - убыток, т.е. прибыль нарастающим итогом (1+2+3 кв.) 5000 руб. налог 1000 руб.
НО в 1кв.+2 кв. уже уплачено 6000 руб. Поэтому имеем к возврату из бюджета 5000 руб.
Из бюджета ничего не забирали.
4 кв. - прибыль 90 000 руб. (нарастающим итогом 1+2+3+4 кв.), налог 18 000 руб.
И получаем, что по итогам 4 кв. мы должны заплатить 12000 руб.
1 вариант: 18000 - 2000(уплачено за 1кв) - 4000(уплачено за 2кв) = 12000 руб.
2 вариант: 18000 - 1000(к уплате по итогам 3кв) - 5000(возврат по итогам 3кв) = 12000 руб.
3 вариант: 85000 - прибыль только за 4 кв. налог 17000 - 5000 (к возврату) = 12000 руб.
А я когда по второму варианту считала, то 1000 не учитывала и у меня разные суммы к уплате получались. Все, теперь поняла.
Спасибо огромное!
